Introdução A estrutura de controles internos em fundos de investimento é a espinha dorsal da governança e da conformidade. Com a intensificação da regulação da CVM e o aumento da complexidade operacional, não basta apenas cumprir exigências mínimas: é preciso implementar controles robustos, testáveis e bem documentados. Neste artigo, apresentamos os 7 controles internos essenciais … Ler mais
A segregação de funções é uma das pedras angulares dos controles internos em qualquer instituição. Contudo, implementar essa prática em estruturas enxutas pode parecer impossível. Afinal, como evitar conflitos de interesse quando a mesma pessoa executa e revisa o mesmo processo? Neste artigo, mostro como conseguir aplicar a segregação de funções em uma gestora de … Ler mais
Comitê de Integridade do Banco Central do Brasil Introdução A formação de comitês é um pilar fundamental da governança corporativa e gestão de riscos, especialmente em instituições financeiras. Embora diversas regulamentações exijam a implementação desses colegiados, frequentemente carecem de detalhes específicos sobre sua estrutura e funcionamento. Diante dessa lacuna, o presente artigo tem como objetivo … Ler mais
Resumo As tecnologias profundas (deep tech) estão impulsionando uma nova era de inovação no setor financeiro e de capitais. Inteligência artificial, blockchain e big data estão revolucionando processos, modelos de negócios e a experiência do cliente. No entanto, essa disrupção também traz novos desafios, como a gestão de riscos e a garantia da conformidade. Este … Ler mais
Introdução O manual de supervisão do Banco Central do Brasil é um documento fundamental para a regulamentação e supervisão do sistema financeiro nacional. O que o Manual de Supervisão abrange? O manual contém diretrizes e procedimentos para a supervisão das instituições financeiras, com o objetivo de garantir a estabilidade do sistema financeiro e proteger os … Ler mais
A função do compliance ascendeu a um patamar de importância estratégica inegável. Profissionais das áreas de controles internos, contabilidade, direito e outras correlatas enfrentam o desafio constante de se manterem atualizados com as nuances da legislação, as melhores práticas e as expectativas regulatórias. Nesse contexto, a busca por conhecimento especializado em língua portuguesa torna-se não … Ler mais
Introdução – principais livros de compliance O mundo do compliance é intrinsecamente complexo e está em constante evolução, exigindo que os profissionais das áreas de compliance, controles internos, contabilidade e direito se mantenham atualizados e bem informados. A busca por conhecimento contínuo é fundamental para navegar pelas nuances regulatórias, mitigar riscos e garantir a integridade … Ler mais
Introdução: No complexo cenário empresarial atual, o compliance se tornou um pilar fundamental para a sustentabilidade e o sucesso das organizações. “Compliance: o que é, tipos e aplicações” são questões cruciais que todo profissional de compliance, controles internos, advogado ou área correlata precisa dominar. Este artigo explora em profundidade o conceito de compliance, seus diversos … Ler mais
A Importância da Due Diligence no Cenário Atual de Compliance A due diligence, ou diligência prévia, é um processo fundamental para profissionais de compliance. Afinal, ela permite identificar e avaliar os riscos envolvidos em transações e relacionamentos comerciais, garantindo a conformidade com as leis e regulamentações aplicáveis. Ademais, em um cenário de negócios cada vez … Ler mais
Introdução Atualmente, em um ambiente de negócios cada vez mais consciente da importância da ética e da transparência, as melhores práticas para implementar um canal de denúncias de compliance eficaz nas empresas se tornaram um componente essencial de uma robusta estrutura de governança corporativa. Um canal de denúncias bem estruturado não apenas permite a detecção … Ler mais